Si el contrato de arrendamiento está a nombre de la empresa, la fianza debe quedar  reconocida en derecho de devolución a favor de la propia empresa , tal como cuidaste de hacer.  Aparte de que exista un recibo inicial a tu nombre por el pago efectuado. Por lo tanto en buena lógica ahora debería reconocerse este Activo en la contabilidad empresarial. Si en el momento de pagarse, te lo sacaste de tu bolsillo , ahora debes actuar a la recíproca cobrándola  de la empresa ,en contrapartida como fianza depositada. Asiento
Debe: 260-Fianzas constituidas a largo plazo.
Haber: 570/572-Tesorería
o bien, a mayor conveniencia con abono en la 551 si de momento no viene bien la salida de efectivo.

 

La parte de las cuotas con cargo a la 642. Los intereses a la 669 y la multa a la 678-Gastos excepcionales, teniendo en cuenta que esta última parte no es deducible a efectos del Impuesto s/. Sociedades.
Intuyendo  el carisma de vuestra contabilidad empresarial, obvio la aplicación de la  Norma de Registro y Valoración  21.ª Cambios en criterios contables, errores y estimaciones contables del PGC para Pymes.

¿ El cálculo de qué ?.

No si si subyace alguna otra complicación , pero por lo que he leído entiendo que en principio existe una facturación de ventas , con abono a ingresos y cargo a Clientes.
Posteriormente existe un flujo monetario de cobro, con descuento de una comisión,  bien por gestión o por transferencia, las cuales deben cargarse a gastos ejercicio al momento del abono bancario.
Bajo este planteo , las cuentas deberían quedar bien saldadas.

Habrá que ver la Ley del IVA por cuanto deja fijado en los tipos. Véase pues sus artículos 90 y 91.
Con todo, creo que estos servicios que nombras acreditan el tipo general que en lactualidad es el 21 %.

Lo susceptible de enviar al registro por el ejercicio cerrado debe incluir el asiento del importe del Impuesto de Sociedades que preves ingresarás en Julio del siguiente.
Por lo que respecta al Libro de Actas hay que respetar la fecha de inscripción de las anotaciones para llevarlo al registro. En una palabra, si las Cuentas Anuales del 2018 se aprueban en Junio 2019, debes esperar a esta secuencia temporal para su envío. No puedes enviar al registro algo que aún no ha sucedido.

Si Hacienda fruto de la inspección te liquida un IGIC  a pagar ¿  no será que te deberias referir al IGIC "repercutido" en vez del soportado ?. Es que tal como leo la exposición no me coordina.

Si aun tienes la oportunidad de contabilizar dentro del 2018, bien porque aun lo tienes abierto o porque habiendo cerrado tienes la opción de reabrilo, lo que tienes que hacer es ANULAR  la contabilización de estas dos facturaciones de abono dentro del 2018 y introducir su registro en fechas del 2019 corriente. De tal manera la cuenta del IVA soportado quedará correcta al cierre del 2018 con lo liquidado del mdo. 303 del 4T. Las facturas se registran CUANDO SE RECIBEN, no forzosamente por la fecha del documento.
Eso si, si desde el punto de vista de la cuenta de P. y G. (resultados) si estos abonos son de cierta importancia para que jueguen dentro del resultado del 2018, lo que podrías hacer es contabilizarlos por su base imponible en la 4009-Proveedores, facturas pendientes de recibir o formalizar y contrapartida de abono con la cuenta de Compras/Gastos según su naturaleza.
Cuando dentro del 2019 registres formalmente estas dos facturas de abono, procederás a saldar la 4009 contra Proveedores.

Si aun tienes abierto el ejercicio del 2018, deberías cubrirte por el gasto del notario ( base imponible) utilizando la 4109-Acreedores, facturas pendientes de recibir o formalizar , en contrapartida con la cuenta de gasto que le corresponda por naturaleza del mismo. Y ahora dentro del 2019,contabilizas la factura de manera formal y su pago.
Si el 2018 ya lo tienes cerrado, pues entonces contabilízalo todo dentro de fechas del corriente 2019.

Hola Antonio, saludos desde la distancia.

Depende de lo que se acuerde abonar y como se instrumente. Seguramente el fabricante de zapatos querrá recuperar a nivel del valor añadido de la fabricación de los zapatos, más que el simple valor de las pieles suministradas. Con todo ,si se instrumenta la entrega de los zapatos debería facturarse éstos , al precio que se acuerde,con aplicación del IVA. Si por el contrario se acuerda una indemnización a mano alzada por los perjuicios ocasionados , sin entrega de los zapatos ,el cargo será sin IVA.

Las facturas de estos consumibles ya ha quedado dicho que las puedes contabilizar dentro del presente 2019 y tranquilamente puedes considerarlas como GASTO DEDUCIBLE a efectos del I. de SS.
Por lo de los pagos fraccionados, entiendo por el mod. 202, mírate las instrucciones. Si estuviste en alta desde febrero 2018 creo que deberás comenzar a cotizar ahora en el 20419 como pagos fraccionados.

Ver:
https://www2.agenciatributaria.gob.es/es13/s/iafriafrc05f?VUELTA=0&INICIO=5&PAGINA=001&APLICACION=ASIINFORMACION%20Y%20ASISTENCIA(GESTION.T.)&SUBSISTEMA=CONCONSULTAS&TITULO=00116&LITTITULO=IMPUESTO%20SOBRE%20LA%20RENTA%20DESDE%2001/01/2015%20LEYES%2035/2006%20Y%20%2026/2014&PATITU=001&CAPITULO=01511&LITCAPITULO=RENDIMIENTOS%20DEL%20TRABAJO&PACAPI=001&SUBCAPI=01485&LITSUBCAPI=DIETAS.%20GASTOS%20DE%20LOCOMOCI%D3N,%20MANUTENCI%D3N%20Y%20ESTANCIA&PASUBC=001&REFERENCIA=%20%20%20%20%20%20%20%20%20136341&LITREFERENCIA=%20GASTOS%20LOCOMOCI%D3N,%20MANUTENCI%D3N%20Y%20ESTANCIA:%20CUANT%CDAS%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20%20&PROGRAMA=IAFRC05M

Pues si, me parece correcto registrarlo como coste de alquileres ya que si bien la naturaleza del servicio no es escuetamente el de un alquiler, pero en cambio se soporta como coste de tal servicio, por acuerdo con el tercero que os presta el vehículo.

Dependerá de las circunstancias. A mayor implicación te dejo un par de enlaces para que sitúes lo concreto del caso:
https://www.iberley.es/practicos/caso-practico-iva-prestacion-servicios-empresa-extranjera-20771
http://www.grupobelmar.onored.com/Asesoria_Virtual/default.html