Contabilidad => Dudas Contables => Mensaje iniciado por: Marta1986 en 19 de Julio de 2018, 11:49:49



Título: Error contable detectado antes de cuentas anuales
Publicado por: Marta1986 en 19 de Julio de 2018, 11:49:49
Hola,

ahora al presentar IS estoy detectando errores a la hora de cerrar el ejercicio.

Tengo una SL que el resultado antes de impuestos fue de 27.685,61€.
Se constituyó en 2017, y contabilicé los gastos de constitución en una cuenta 113 a petición de la empresa.

El tipo impositivo es del 25% (no le aplico el reducido porqué está vinculada con otras empresas que hacen la misma actividad).

Al calcular el IS, acabo de ver que me dejé un paso y ahora no sé como proceder, ya tengo los libros presentados, pero no las cuentas. No sé si puedo arreglarlo presentando las cuentas bien o qué tendría que hacer.

Lo que hice al cierre es:

6.921,40 (6300) a (4752) 6.921,40
161,33 (4752) a (113) 161,33

Creo que olvidé el paso por la cuenta 6301 y ahora al pasar todo al impuesto de sociedades me sale a pagar 6.921,40€.

No sé como arreglarlo...

Gracias!!