Contabilidad => Dudas Contables => Mensaje iniciado por: tronkita en 18 de Julio de 2018, 14:16:01



Título: Compensación de perdidas
Publicado por: tronkita en 18 de Julio de 2018, 14:16:01
Buenas tardes,

Tengo la siguiente duda... 
En el balance me figuran las cuentas (121_2016) por 51698.98€
(4745) 12924.75€

Este año tengo beneficios y quiero compensar las perdidas
Bº antes de imp 5412.83€ +/- dif total 17227.55
17227.55€*25% = 4306.89
Asiento contable a 31/12/17
4306.89 (630) a (4745) 4306.89€

total pyg 1105.94

Ahora bien, a la hora del impuesto y el reparto:

1.- Los 17227.55€ los compenso en la pagina 15 del impuesto.

2.- El reparto del beneficio, 1105.94€ pasarían de la 129 a la (121)?
Pero haciendo eso no me coincidirían las bases a compensar en el futuro, osea
el saldo de la cta. (121) y lo que detallo en el mod 200 imp s/soc
Sería correcto?